Uno de los pilares para el funcionamiento de una empresa es su correcto manejo financiero, ya que de esto depende la salud y sostenibilidad de la empresa en el futuro. Es por ello que esta área es de gran interés y los empresarios destinan una gran cantidad de recursos para optimizar la gestión financiera de sus negocios. Parte de esta gestión está en cuidar el flujo de caja y la tesorería de la empresa, por ello, veremos a continuación cuál es su importancia y algunos tips para hacerlo.
¿Qué es el flujo de caja?
El flujo de caja es un concepto financiero que nace del estado financiero con su nombre, en él se hace un seguimiento de las entradas y salidas de dinero que ocurren en el negocio y permite evaluar las fuentes y usos del efectivo en la empresa. Esta información se utiliza para llevar un control del dinero que entra y sale del negocio a lo largo del tiempo, brindando información sobre la liquidez de la empresa.
La correcta gestión del flujo de caja es clave para contar con capacidad de pago en la empresa, ya que si se tiene efectivo disponible, se podrán afrontar los pagos. Adicionalmente, viendo el estado financiero, también se podrá ayudar en el seguimiento y cuidado de la tesorería de la empresa.
¿Por qué es importante cuidar el flujo de caja y la tesorería?
El cuidado del flujo de caja es fundamental para tener liquidez en la empresa, con lo que se podrá hacer frente a pago de proveedores, impuestos, salarios, servicios, entre otros gastos que deban hacerse. Además, de esto depende en gran medida la salud financiera del negocio, por lo que es clave cuidarlo para mantenerlo en el tiempo.
La tesorería se encarga de administrar y resguardar los recursos financieros de la empresa, de modo que se haga un uso adecuado y consciente de los mismos. Se debe prestar especial atención a ello para mantener resguardado el dinero de la empresa y evitar que se pierda dinero o que sea gastado sin pasar por la debida aprobación.
Consejos para cuidar las finanzas de tu empresa
A continuación, veamos algunos consejos para cuidar las finanzas de tu empresa.
1. Realiza una previsión del flujo de caja
Una de las mejores recomendaciones para cuidar la disponibilidad de efectivo en la empresa es la construcción de previsiones de flujo de caja. Al hacerlas se debe evitar ser demasiado optimista, manteniendo escenarios ajustados a la realidad. De esta manera se podrá estimar el flujo de caja de manera acertada.
La idea de hacer esto es tener un aproximado de cuánto dinero va a entrar en caja y cuanto dinero va a salir, con el objetivo de saber cuándo se debe dejar disponible para poder enfrentar los pagos. Esto es especialmente importante en negocios en donde los ingresos en caja no sean constantes y se deba planificar según los ingresos que caen en fechas puntuales.
Una de las ventajas de hacer una estimación del flujo de caja es que se pueden contrastar luego con lo sucedido y ver si hubo algún comportamiento anormal, identificando gastos que hayan sido excesivos, no autorizados o sencillamente que no formen parte de la cotidianidad de la empresa.
2. Supervisa los pagos
Una de las mejores formas de cuidar la tesorería de la empresa es monitoreando los pagos que se hacen, bien sea a proveedores, por servicios o cualquier tipo de compra que se haga, ya que puede ocurrir que se efectúe un pago por mayor monto, se esté pagando un producto a un precio muy elevado o que exista algún tipo de irregularidad en el procesamiento de los pagos.
Una de las maneras de supervisar esto es a través de un software de tesorería, con el cual podamos ver los egresos que se hacen desde las cuentas de la empresa y detectar alguna irregularidad. Estos softwares también nos permitirán ver cómo está distribuido el dinero de la empresa entre las cuentas bancarias y el efectivo disponible.
3. Resguarda el dinero
Parte de la labor de la tesorería de la empresa es garantizar el resguardo de los fondos de la empresa, así como su uso eficiente. Por ello, es importante que el dinero de la empresa esté resguardado en sitios seguros, como bancos que sean confiables y que el dinero en efectivo sea bien administrado.
Otro punto relevante es evitar tener dinero que la empresa pueda necesitar para hacer pagos en inversiones riesgosas, como criptomonedas u otro tipo de inversiones que generen un riesgo elevado. Si se desea invertir alguna porción del dinero de la empresa, es recomendable tener el dinero en bonos o plazos fijos que garanticen la disponibilidad del dinero. La fracción que no se necesite para cubrir los gastos de la empresa si podría colocarse en inversiones de mayor riesgo.
Al momento de colocar dinero en inversiones es importante tener en cuenta cuál es el propósito de la empresa. Ya que si bien se pueden hacer ciertas inversiones con el dinero de la empresa, es importante que en su gestión financiera se mantenga presente el propósito de la misma. Haciendo que los ingresos y la rentabilidad vengan dadas por la actividad para la que fue concebida y no por inversiones de mayor riesgo.
4. Mejora los tiempo de cobro y pago
Para una empresa es conveniente cobrarle primero a los clientes y luego pagar a sus proveedores, ya que así logra generar la caja necesaria para hacer su ciclo. Sin embargo, esto no siempre es posible. En muchas empresas los pagos de clientes pueden tardar en llegar y los pagos a los proveedores deben hacerse, por lo que en esos casos deben buscar apalancarse.
Es importante revisar en la empresa la frecuencia de los pagos de los clientes y los cobros de los proveedores, con el fin de buscar que no sean fechas muy lejanas. De este modo la empresa evitará el endeudamiento y podrá conseguir mayor liquidez para poder hacer frente a los pagos cotidianos.
Parte importante de la negociación con proveedores y clientes son las fechas de pago, ya que mientras más cercana se pueda hacer la fecha de cobro la empresa será más efectiva es su gestión de cobranzas y tendrá mejor flujo de caja. Por el contrario, mientras más lejano sea el pago a sus proveedores, mayor margen tendrá la empresa para generar caja para hacer frente a estos pagos. Para evaluar esto se puede hacer un seguimiento de los días en cuentas por pagar y días en cuentas por cobrar en los estados financieros para evaluar en qué situación se encuentra la empresa.
5. Cuida el endeudamiento
El endeudamiento es uno de los enemigos del flujo de caja de la empresa, ya que para hacer frente a los pagos de la deuda se debe hacer uso del efectivo disponible. Por ello, es importante cuidar que no haya un endeudamiento excesivo en la organización, para evitar que los pagos de la deuda afecten la disponibilidad de efectivo en la empresa.
Adicionalmente, es importante ver cuándo se deben hacer los pagos de deuda, de modo que se pueda planificar para tener el efectivo disponible en caja para hacer frente al pago de la deuda. Esto evitará que llegue la fecha de pago y no se cuente con el dinero en banco. El endeudamiento puede ser una herramienta de gran utilidad para la empresa, mientras que se use de manera prudente, puede permitir hacer inversiones, expandir actividades y mucho más. Lo importante es conocer las finanzas de la empresa para poder hacer una buena gestión.
Cuida el flujo de caja y la tesorería de tu empresa para llevarla al éxito
El flujo de caja y la tesorería son claves para el funcionamiento de la empresa y su cuidado hará que la misma sea sostenible en el tiempo. Siguiendo los consejos planteados podrás mejorar la disponibilidad de caja de tu empresa y resguardar la tesorería. ¡Cuida tu negocio y tus finanzas para conseguir un mejor rendimiento y alcanzar el éxito!
